연금저축펀드 공제혜택 및 단점 알아보기

 

 

 

우리는 안정된 노후를 위해 여러 가지 재테크 수단을 공부하고 알아가는 과정을 거치게 됩니다. 그 과정 속에서 한 번쯤은 들어봤을 '연금저축펀드'에 대해서 알아보는 시간을 가져보도록 하겠습니다.

 

연금저축펀드란?

연금저축펀드는 증권사 또는 자산운용사 등 투자기관에 일정기간 돈을 납입하고 투입한 금액을 자신이 투자기관을 통하여 유동적으로 투자를 운용하며 만기 시 연금형태로 돌려받는 형태의 펀드 상품입니다. 은행 및 보험사에서 운용하는 연금저축 상품과 달리 스스로 투자 자산을 운용할 수 있기 때문에 많은 사람이 찾고 있는 노후대비 상품입니다.

 

연금저축펀드 목차

 

• 연금저축 가입 및 수령 조건
• 연금저축펀드 공제혜택
• 연금저축펀드 단점

 

 

연금저축펀드 가입 및 수령 조건

 

가입대상	연령, 직종 상관없이 누구나 가능
만기수령 최소 나이	만 55세 이상
가입기간	5년 이상
수령방법	일시금 또는 연금식 선택
연금수령기간	5년 ~ 10년

 

나이에 제한 없이 누구나 가입이 가능하며 노후대비 상품답게, 만 55세 이상이 되어야 수령이 가능합니다. 가입기간은 5년 이상으로 만기까지 기간이 꽤 긴 편에 속하는 편입니다. 수령방법은 일시금 또는 연금으로 수령받게 되며 일시금으로 수령 시 연금형보다 세금이 더 발생할 수 있습니다. 

 

 

연금저축펀드의 장점

 

1) 연간 1800만 원까지 납부할 수 있는 연금저축펀드는 최대 400만 원까지 세액공제 혜택이 있습니다. 연 총급여 수준에 따라 세액공제 퍼센티지가 달라지며, 종합소득이 4000만 원 미만 또는 총 급여액 5500만 원 미만 근로자라면 16.5%가 적용이 되고, 그 이상이라면 13.2%로 공제혜택이 적용됩니다.

 

예를 들면 연 총급여가 5500만 원 미만의 근로자가 연금저축펀드를 통하여 400만 원 이상을 납입하였을 시 16.5%의 세액공제 혜택이 적용되어 연말정산 간 받을 수 있는 환급금액은 66만 원이 되겠습니다.

 

2) 400만 원까지만 세액공제 혜택을 받고 그 이상으로 추가 납입한 금액(1400만 원)에 대해서 투자로 인한 이익이 발생했을 경우 추후에 연금으로 수령 시 연금소득세(3.3%~5.5%)로 과세가 낮게 측정되어 부과됩니다. 이를 활용하여 절세효과를 노려볼 수 있겠으며, 추가 납입분(1400만 원)은 세액공제 혜택을 받지 않았기 때문에 중도인출도 가능합니다.

 

3)만 50세 이상 가입자의 경우에 세액공제 혜택이 600만 원까지 증액됩니다. 즉 연말정산 시 세액공제를 통해 최대로 환급받을 경우에 99만 원까지 혜택을 볼 수 있습니다.

 

4) 개인 퇴직연금 IRP와 병행하여 운용할 경우 세액공제 한도가 연 400만 원에서 700만 원까지 상향됩니다. IRP에 대해서는 아래 게시글을 참고하셔서 두 상품 간 비교하시면 도움이 될 것입니다.

2022.05.29 - [생활정보] - 개인형 퇴직연금 IRP와 절세 및 세액공제 효과 알아보기(feat. 유의사항)

개인형 퇴직연금 IRP와 절세 및 세액공제 효과 알아보기(feat. 유의사항)

 

연금저축펀드의 단점

 

1) 노후대비의 성격을 가지고 있는 상품이기에 상품 만기까지의 기한이 긴 것을 꼽을 수 있습니다. 만 55세 이상이 되어야 수령이 가능하며, 연금저축펀드를 처음 가입할 때 그 목적성이 '노후대비'가 아닌 세액공제 혜택 및 단기적인 투자성향에 맞춰져 있다면 해당 상품은 적합하지 않습니다.

 

2) 가장 큰 단점으로 만기 이전에 상품 해지 시 세액공제를 받았던 환급금액에서 모두 환수처리를 당하게 되며, 해지가산세 가 붙게 됩니다. 이러한 이유 때문에 연금저축펀드 가입 시 해지하지 않고 장기간 납입할 명분이 있을 때 가입하시길 권장해드립니다.

 

3) 연금저축펀드를 해약하는 것이 아닌, 세액공제를 받거나 운용수익이 발생한 금액에 대해서도 중도인출을 하게 되면 16.5%의 기타 소득세가 발생하게 됩니다.

 

4) '세액공제' 혜택이 강한 연금저축펀드는 직장인, 근로자가 아닌 경우에는 연말정산을 하지 않기 때문에 해당 혜택을 받을 수 없습니다. 가입조건이 누구나 가입 가능한 상품이지만 실제론 직장인의 신분이 아니라면 메리트가 떨어지는 상품입니다.

 

5) 증권사마다 연금저축펀드 상품을 운영할 때, ETF를 매수할 수 없는 증권사가 존재합니다. 이는 계좌 운용의 안정성 측면에서 다소 떨어질 수 있는 부분이며, 국내 주식 및 ETF를 매수할 수 있어도 해외주식형 펀드 및 해외 ETF 수익금에 대해서는 15.4%의 세금이 발생하므로 계좌 운용에 참고하시길 바랍니다.

 

여기까지 연금저축펀드에 대해서 알아보았으며, 절세와 세액공제 혜택이 뛰어난 상품인 만큼 위험요소도 있다는 점을 확인하시길 바랍니다.