개인형 퇴직연금 IRP와 절세 및 세액공제 효과 알아보기(feat. 유의사항)

최근 주식과 코인의 부진이 계속되자 평소 관심 없던 개인형 퇴직연금에 대해 부쩍 관심이 많아진 추세라고 합니다 그래서 오늘은 개인형 퇴직연금 IRP 절세 및 세액공제 효과에 대해서 알아보도록 하겠습니다.

 

 

[개인형 퇴직연금 IRP 목차]

 

1. 개인형 퇴직연금 세액공제 한도와 공제혜택
2. 개인형 퇴직연금 IRP를 이용한 절세방법
3. 유의사항

 

 

개인형 퇴직연금 세액공제 한도와 공제혜택

 

개인형 퇴직연금 IRP 세제혜택(고용노동부)

 

최근 주식, 코인으로 인한 고수익 재테크의 열기가 글로벌 위험요소로 인하여 식으면서 개인형 퇴직연금 IRP에 대한 사람들의 관심도가 높아지고 있습니다.

 

개인형 퇴직연금의 세액공제의 한도는 연 700만 원까지 세제혜택이 적용되며, 연 총급여 수준에 따라 세제혜택이 다르게 적용이 됩니다. 700만 원에 맞춰서 납입할 수 있겠으나 각자 원하신다면 최대 1800만 원까지 납부가 가능합니다.

 

연 총 급여 5500만 원 미만이라면 16.5%가 혜택이 적용되고 이상이라면 13.2%가 적용이 됩니다.

 

예시를 들어보자면 개인형 퇴직연금 IRP 상품에 700만 원을 납입했다 가정 후 본인의 연간 총급여액이 5500만 원 미만일 경우에는 세액공제 혜택으로 115만5000원을 돌려 받으실 수 있게되며, 반대로 5500만원 초과 시 13.2%의 세액공제 혜택으로 92만 4000원을 받게 되는 셈입니다.

 

또한 700만 원 초과분에 대해서도 소득세 혜택이 적용되며 최대 납부금액인 1800만 원에서 세액공제 한도인 700만 원을 제외한 나머지 1100만 원까지 과세대상에서 제외가 됩니다.

 

세액공제의 효과만으로 두 자릿수의 수익 효과를 볼 수 있으며 자금운용 방식을 가입자 본인이 구성함에 따라 추가적으로 더 큰 수익으로 이어질 수 있습니다.

 

여기까지만 보더라도 이미 시중은행권 예/적금 이율보다 훨씬 웃도는 수익률을 보여주고 있습니다.

 

 

<개인형 퇴직연급 IRP 요약>

• 연간 납입금액 700만 원 까지 13.2%~16.5% 세액공제 혜택
• 연 총 급여 5500만 원 이하 16.5% 공제
• 연 총급여 5500만원 초과 13.2% 공제

 

 

개인형 퇴직연금 IRP를 이용한 절세 방법

 

본인이 현재 ISA 계좌를 이용하고 있다면 만기 도래 시 ISA의 자금을 개인형 IRP로 이체하는 것만으로도 절세효과를 받을 수 있습니다.

 

ISA계좌에 대해서 알고 싶으시다면 아래 게시글을 참고하시면 되겠습니다.

2022.05.06 - [생활정보] - 중개형 ISA 계좌의 모든 것(종류 및 가입조건, 특징, 단점)

중개형 ISA 계좌의 모든것(종류 및 가입조건, 특징, 단점)

 

ISA의 경우 보통 만기가 3년으로 짧은 편이며 해당 계좌를 운용하다가 만기도래 시 IRP 계좌로 이체하여 이체금액의 10%를 세액공제받을 수 있으며 최대 300만 원 까지 공제가 가능합니다.

 

ISA계좌는 향후 금융거래세의 대안으로도 떠오르고 있는 상품이니 위 게시글을 참고하시면 투자에 유용한 도움이 되실 것입니다.

 

또한, 직장 퇴사 및 이직 등의 사유로 퇴직금 수령 시 퇴직금을 개인형 퇴직연금 IRP 계좌로 수령하실 수 있으며 이로 인한 효과는 퇴직금 수령으로 인한 '퇴직소득세'를 내지 않아도 되는 효과가 있습니다.

 

추후 IRP 계좌 만기 후 연금 수령 간 30%의 세금이 절감된 채로 납부를 하면 되니, 세제혜택에서 효자 상품이라고 할 수 있겠습니다.

 

개인형 퇴직연금 IRP를 이용하여 최대한 절세효과를 보시려면 연 납부한도가 1800만 원 인 것을 이용하여 소득세 절감 효과를 보는 것인데, 이를 이용하여 ISA 계좌 및 퇴직금을 IRP 계좌로 수령하시면 되겠습니다.

 

 

<개인형 퇴직연급 IRP 절세효과 요약>

• ISA 계좌 운용 후 만기 시 IRP 계좌로 이체 간 10% 세액공제
• 퇴직금 수령 후 IRP 계좌로 이체 시 퇴직소득세 면제
• 연 납부한도 1800만 원 한도를 이용하여 소득세 절감 효과 받기

 

유의사항

 

개인형 퇴직연금 유의사항

 

[수수료]

개인형 퇴직연금 IRP 상품은 증권사마다 운용수수료가 상이합니다. 이에 대해서 가입하시기 전에 가입설명서에 명시되어있는 수수료를 확인하시어 혼동 없으시길 바라겠으며 각 증권사마다 1개의 계좌만 개설 가능합니다.

 

[중도해지 시]

특별한 사유를 제외하고 중도인출 시 세액공제를 받았던 납입금과 운용수익에 대해서 기타 소득세 16.5%가 붙게 됩니다. 이로 인해서 이익보다 납부해야 될 세금이 더 커지게 되므로 상품 가입 시 꼭 유의해야 할 부분 중 하나입니다.

 

[연금수령 조건]

이름에서 알 수 있는 개인형 '퇴직연금' 상품은 만기까지 시간이 오래 걸린다는 점입니다. 55세 이후로 수령 가능한데 그때까지 자금을 뺄 수 없고, 일부 출금도 불가하며 연금수령 시 연간 한도인 1200만 원 한도 내에서 수령하셔야 낮은 세율이 적용됩니다.

 

[계좌 운용]

IRP 계좌에서 본인이 어떻게 자산을 구성할 것인지 직접 운용하지 않을 시, 낮은 위험성(수익성 낮음)의 자산들로 자동 구성되게 되므로 이점을 알고 계셔야 합니다.

 

 

<유의사항 요약>

• 만 55세 이후 연금수령 시 혜택을 누릴 수 있음
• 중도해지 시 기타 소득세 16.5% 부과
• 증권사별 운영 수수료 상이
• 가입자가 운용지시를 하지 않을 시 저금리성으로 운용됨

 

 

마무리..

 

여기까지 개인형 퇴직연금 IRP에 대해서 알아보았습니다. 현재 고수익 재테크의 열기가 식음으로 인하여 '중위험 중수익' 형태의 상품들이 인기가 많아지고 있는 추세인 것 같습니다.

 

대표적인 '중위험 중수익' 상품으로 아래 ELS에 대해서 설명해놓은 글이 있으니 참고하시길 바라겠습니다.

2022.05.25 - [국내주식] - 주가연계증권 ELS 와 종류 및 투자방법 알아보기

주가연계증권 ELS 와 종류 및 투자방법 알아보기

 

 세제혜택 및 투자운용 수익뿐만 아니라 노후에 추가적인 도움이 될 수 있는 개인형 퇴직연금 IRP에 대해서 알아보았으며 재테크에 각자 도움이 되셨길 바라겠습니다.